Может ли ооо работать без расчетного счета

Можно ли, чтобы ООО или ИП работали без расчетного счета

На практике бывают ситуации, когда ООО или ИП работает без расчетного счета. Теоретически это возможно, но для юрлица и предпринимателя возникает ряд препятствий, не позволяющих вести нормальную деятельность. Рассмотрим, чем обусловлена необходимость открытия РС, и что говорит законодательство о возможности работы без оформления договора с банком.

Можно ли ИП вести деятельность без расчетного счета

В законе нет прямых запретов, исключающих возможность работы с обычным банковским счетом. Принятие денег от контрагентов предпринимателем никаких последствий не несет. Но банки серьезно относятся к операциям по аккаунту и нередко блокируют движение средств (при появлении подозрений). ИП приходится тратить немало времени, чтобы доказать невиновность и разблокировать движение средств.

Работа ИП без расчетного счета чревата такими трудностями:

1. Банк партнера может отказать в переводе денег на счет физлица.
2. Появляются претензии «своей» банковской организации в попытке отмывания доходов.
3. Отказ контрагентов отправлять средства «обычному человеку», ведь такая транзакция переводит их в статус налоговых агентов.
4. В инструкции ЦБР №153 указано, что банкам нельзя принимать платежи от ИП на обычный аккаунт. Такое утверждение может указываться в договоре на открытие РС.

В соглашении между банком и предпринимателем нередок прописывается прямой запрет на применение личного аккаунта для проведения транзакций ИП. Если работники финансовой структуры «пронюхают» о нарушении, деньги блокируются, а сам клиент попадает в «черный список».

Может ли ООО функционировать без расчетного счета

Прямого указания, запрещающего ООО (организации) работать без РС, нет. Теоретически компания может оперировать только с наличными, но в таком случае перспективы для роста ограничены.

Открытие расчетного аккаунта необходимо:

1. Для проведения операций с другими ООО и предпринимателями. Работа только с наличными создает ряд неудобств, ведь при взаимодействии с другими компаниями и ИП появляется лимит кассы, превышение которого запрещено. Наличие таких рамок исключает развитие предприятия. Кроме того, все платежи проводятся с применением ККТ. Отказ от использования аппаратуры ведет к штрафным санкциям. Должностному лицу приходится платить штраф в размере 4-5 тысяч рублей, а компании — 40-50 тысяч. Штрафные санкции накладываются и при нарушении других требований — проведение или накопление наличных свыше лимита, незаконное применение дохода или неправильное хранение денег.
2. Оплата налогов в ФНС. По закону организация должна платить налог по безналу, а сделать это без расчетного счета не получится. Иными словами, ООО не может работать законно, если не сделает РС.
3. Инкассация денег. Для передачи собранных средств придется сотрудничать с банковской организаций. Если не открывать РС, проценты выплачиваются банку или третьей стороне за использование ее аккаунта.

Иными словами, для работы организации сотрудничество с банком необходимо. РС используется для перевода денег при сотрудничестве с ООО или ИП, перечисления налогов в ФНС и решения иных задач.

В теории ИП и ООО могут работать без РС. И если предприниматели нередко используют такую возможность, организации вынуждены обращаться в банк и заключать договор. Это обусловлено невозможностью оплаты налогов и сложностями с инкассацией средств. Что касается предпринимателей, для них открытие РС рассматривается как очередной скачок к росту.

[1]

Может ли ООО работать без расчётного счёта в 2019 году

Достаточно сложно ответить на вопрос «может ли ООО существовать без расчётного счёта». С одной стороны, обязанность открыть расчетный счет ООО нигде не обозначена и прямо не закреплена законодательно. С другой стороны, вести деятельность без р/с — очень сложно. До 2011 года на этот вопрос можно было ответить только отрицательно, ведь, даже если компания принимает к оплате за свои товары или услуги только наличные, аналогично рассчитывается со своими партнёрами и работниками, то оплатить налоги она могла только со своего расчётного счёта. В 2011 г. после внесения правок в закон № 395-1 такое требование было исключено.

Ограничения на деятельность без р/с

Для обеспечения прозрачности всех сделок и отслеживания возможных проблем государство создаёт все условия для того, чтобы компании обязательно пользовались услугами банков и финансовые операции проводили преимущественно по расчётным счетам. Чтобы ООО без расчетного счета было работать некомфортно, устанавливается ряд ограничений:

Как можно работать

Получается, что ООО без открытия расчетного счета работать может, но реализовать это на практике будет сложно. Такая организация должна:

• Иметь недвижимость в собственности или размещаться в чужом помещении без взимания платы. Как вариант, помещений у компании вообще может не быть, например, если регистрация производилась на адрес прописки учредителя или директора.
• Принимать расчёты от клиентов только наличными и в объёме, не превышающем 40 млн. р./год (совокупно) или не более 5 млн. р./год с торговой точки (статья 16.1 закона РФ от № 2300-1 «О защите прав потребителей», в будущем эти лимиты планируется постепенно снижать). В противном случае наступает обязанность приёма к расчёту национальных платёжных инструментов (карта «Мир»), что в свою очередь подразумевает использование эквайринга и расчётного счёта.
• Оплачивать налоги и взносы наличными через отделения банков, со счетов физических лиц или со счетов других юридических лиц.
• Оплачивать услуги партнёров с личных карт или через отделения банков/платёжных агентов. Даже если у вас не будет партнёров по поставке продукции, от взаимодействия с операторами фискальных данных для онлайн-касс никуда не уйти.

Последствия работы юрлица без р/с

Обязано ли ООО иметь расчетный счет? Не обязано, и наказать ООО непосредственно за отсутствие расчётного счета ИФНС не может. Поэтому налоговая будет наказывать за конкретные проступки, связанные с нарушениями по операциям с наличными. Обязательно вызовут вопросы:

• платежи за аренду помещения;
• хранение наличных в кассе (в том числе по наличию установленного лимита);
• все расходные и приходные операции (все движения наличных должны правильно фиксироваться и иметь подтверждающие документы);
• платежи во внебюджетные фонды (за работников) и налоги.

Нарушения в первую очередь наказываются штрафами, но могут быть и более серьёзные последствия (вплоть до лишения свободы, в зависимости от проступка). Некоторые спорные моменты, например, своё право оплаты налогов за юрлицо, возможно придётся доказывать через суд.

Подведём итоги

Может ли ООО работать без расчетного счета

Не всякий предприниматель знает, но открытие расчетного счета для ООО – это не обязанность, а право (ст. 2, п. 4 «Закон об ООО»). Давайте раберемся: а на практике может ли ООО работать без расчетного счета?

Зачем ООО нужен расчетный счет?

1. Для сделок по безналу с другими организациями и ИП.

Безусловно, вести бизнес можно, работая только с наличными (ст. 861 ГК РФ): выплачивать сотрудникам заработную плату, делать отчисления в социальные фонды, вносить уставной капитал в кассу общества и т.д. Но если внутри компании можно отказаться от лимита кассы, то, сотрудничая с другими ООО и ИП, это невозможно. Сумма расчета наличными с другими организациями не должна превышать 100000 рублей (указание № 3073-У ЦБ РФ). Вряд ли такие денежные рамки будут способствовать развитию вашей компании.

Кроме того, все оплаты допустимы только с использованием контрольно-кассовой техники. Ее отсутствие является административным правонарушением. Последствия – штраф (статья 15.1 и глава 24 КоАП РФ):

– виновному должностному лицу – от 4000 до 5000 рублей;

– организации – от 40000 до 50000 рублей.

Также при несоблюдении кассовой дисциплины ООО без расчетного счета ждут последствия, если:

• Проводятся наличные расчеты сверх лимита.
• В кассе накоплены деньги сверх лимита.
• Имело место нецелевое использование наличной выручки.
• Произошел неучет в кассу наличных денег.
• Практиковалось недопустимое хранение денежных средств.

2. Для уплаты налогов.

По действующему законодательству, ООО обязано уплачивать налоги только по безналу (ст. 45 НК РФ).

3. Для инкассации полученных денежных средств.

Вправе ли организация вести деятельность без банковских счетов

Законодатель не связывает правоспособность юридического лица с наличием расчетного счета. После государственной регистрации компания может работать без договора с банком. Если ООО не имеет возможности принять безналичную оплату, используется современная касса. Однако в этом случае придется соблюдать установленные лимиты и ограничения.

Юридическая справка

Право заключать сделки и иным образом участвовать в гражданских отношениях общество приобретает с момента внесения записи в ЕГРЮЛ (ст. 49 ГК РФ). Для работы по отдельным направлениям фирме необходимо получить лицензию, специальное разрешение или допуск саморегулируемого объединения.

Решение о заключении договора на расчетно-кассовое обслуживание в банке руководство ООО принимает самостоятельно. Нормативные акты не запрещают предприятиям вести деятельность без расчетного счета. Выбор кредитного учреждения также остается свободным.

Обязательными безналичные платежи становятся в следующих случаях:

• превышение совокупной суммы по одному контракту 100 000 рублей (п. 6 указаний ЦБ РФ № 3073-У);
• получение кредитов, займов, субсидий, инвестиций;
• участие в корпоративных или государственных закупках;
• банкротство;
• розничная торговля с годовой выручкой свыше 40 миллионов в отечественной валюте (ст. 16.1 закона 2300-1).

Кроме того, организация не может работать без счета, если относится к категории среднего или крупного бизнеса. Такие предприятия обязаны инкассировать выручку в банк и соблюдать лимит кассы, утвержденный внутренним распоряжением (указания ЦБ РФ № 3210-У).

Преимущества и недостатки безналичных расчетов

Использование современных технологий – одно из условий успешного развития бизнеса. Если у ООО нет договора с финансовой организацией, нарастить обороты не получится. Достоинством безналичных расчетов является:

1. Прозрачность. Операции фирмы фиксируются банком в выписках. Скрыть переводы или искусственно изменить суммы невозможно. Банковский документ неоспоримое доказательство перевода денег.
2. Онлайн-формат. Подключение к системе электронного документооборота освобождает сотрудников компании от необходимости постоянного посещения банка. Платежные поручения, выписки, справки – все это оформляется в виртуальном кабинете с использованием цифровых подписей.
3. Защита от утраты первичных документов. История операций по расчетному счету сохраняется. В любой момент клиент может распечатать документы, подтверждающие получение или отправку денег.
4. Отсутствие ограничений по суммам. Безналичные операции по договору совершаются в том размере, в котором это необходимо сторонам. Лимит в 100 000 рублей здесь не устанавливается.
5. Удобство. В 2019 году банки предлагают открыть расчетный счет с дополнительными опциями или без таковых. Предприятие могут подключить к зарплатному проекту. Это позволит перечислять вознаграждение сотрудникам на карты, сократит риски при инкассации, уменьшит комиссии. Сопутствующими услугами часто становятся овердрафт, кредитные линии, сопровождение внешнеэкономической деятельности, эквайринг.

Недостатков у безналичных расчетов немного. За обслуживание придется платить. Стоимость ведения счета зависит от выбранного тарифа, оборотов и отраслевой принадлежности. Малому бизнесу часто предлагают бесплатные услуги. Так, Сбербанк РФ активно продвигает программу «Легкий старт». Абонентская плата здесь отсутствует, а три платежа в месяц можно совершать без комиссии. Похожие тарифы есть и в других кредитных учреждений.

Подключение эквайринга увеличивает стоимость обслуживания. Комиссии с переводов зависят от формата и политики банка. Удержания могут составлять 1,6–3,5%. Обязанность принимать банковские карты возложена на продавцов ст. 16.1 закона 2300-1. Норма адресована организациям с годовым оборотом более 40 млн рублей.

Минусом можно считать также жесткий контроль. Нетипичные для бизнеса операции нередко приостанавливают. Банк запрашивает у клиента обосновывающие документы и пояснения. Двукратная блокировка средств по правилам закона 115-ФЗ повлечет расторжение договора и включение фирмы в «черный список» ЦБ РФ. Такая мера создаст трудности при налаживании отношений с другой финансовой организацией.

Последствия работы ООО без расчетного счета

Не иметь договора с банком вправе любое предприятие. Наказать за это общество не могут. Заключение соглашения остается добровольным актом. Процедура регулируется главой 45 ГК РФ.

Проблемы возникают при проведении расчетов. Нарушение действующих ограничений оборачивается для общества внушительными штрафами. Превышение максимума оборота наличности или накопление в кассе сумм свыше лимитов является административным правонарушением. Санкции за проступок установлены ст. 15.1 КоАП РФ. С юридических лиц взыскивают штраф в размере 40 000–50 000 рублей.

Повлияет отказ от расчетного счета и на деловую репутацию. Большинство контрагентов откажутся от сотрудничества из-за налоговых рисков. Напомним, что интенсивное

использование наличных денег создает благодатную почву для злоупотреблений. Такие операции привлекают пристальное внимание контролирующих органов (письмо ФНС РФ № ГД-4-8/9849). Отказ от безналичного формата считается признаком «черной бухгалтерии» (методические рекомендации Следственного Комитета РФ).

Таким образом, отказываться от сотрудничества с финансовыми учреждениями не стоит. Зарегистрировать ООО можно и без заключения договора с банком. Однако в процессе деятельности открыть расчетный счет придется. Обязательным он станет при работе с крупными коммерческими структурами, оформлении кредитов, подключении эквайринга и т. д.

Как работать ООО без расчетного счета?

Для проведения платёжных операций любая компания или предприниматель сотрудничают с различными финансовыми учреждениями. Это в значительной степени облегчает проведение расчётов с клиентами, и даёт возможность производить все необходимые платежи в государственный бюджет.

Однако Общество с ограниченной ответственностью может работать и не имея расчётного счёта. Это создаёт определённые неудобства, а также увеличивает количество проверок разными контролирующими органами.

Можно ли работать ООО без расчетного счета и чревато ли это наказанием?

[2]

Что сказано в законе?

Согласно с действующим законодательством решение об открытии расчётного счёта каждая компания принимает самостоятельно.

Однако, как показывает опыт, сотрудничество с финансово-кредитными организациями даёт субъекту предпринимательской деятельности достаточно большие преимущества.

Каждое ООО может иметь несколько счетов, в различных финансовых учреждениях для проведения расчётов с другими компаниями. Это не запрещено законом.

Также не существует строгих требований к срокам их открытия. Это личное дело каждой организации. Поэтому ООО без расчетного счета – вполне привычное дело, вот только будет ли это удобно?

Хотя закон не требует от каждой компании иметь расчётный счёт, практика показывает, что без него предприятие не сможет полноценно осуществлять свою деятельность. Также со временем возникнет вопрос о хранении и безопасности накопленных денежных средств.

Польза наличия расчетного счета

Сотрудничество с финансовыми организациями даёт ООО значительные преимущества:

1. наличие расчётного счёта позволяет сотрудничать с компаниями, расположенными в любом регионе. Если же они находятся за пределами государства в ближнем или дальнем зарубежье, осуществлять деятельность без сотрудничества с банком будет практически невозможно;
2. участие в зарплатных проектах позволяет показывать реальные доходы сотрудников и всего предприятия в целом. Это вызывает доверие со стороны различных контролирующих органов и упрощает процедуру проверки. Для таких клиентов кредитные организации очень часто предоставляют льготы при оформлении кредита;
3. помимо того, что наличие расчётного счёта значительно упростит процедуру уплаты налогов и проведения расчётов, это позволит существенно уменьшить сумму комиссий при проведении таких операций;
4. возможность безопасного хранения денежных средств предприятия;
5. в случае проверки со стороны контролирующих и налоговых органов могут возникать вопросы об уплате необходимых сборов. Поэтому проведение платежей при помощи расчётного счёта позволит довольно быстро провести их идентификацию.

Согласно с действующим законодательством банки не имеют права отказывать клиентам в открытии расчётного счёта. Исключением могут быть только те случаи, когда настоящий адрес компании не соответствует заявленному в официальных документах.

Может ли ООО уплатить налоги, не имея расчётного счёта в банке?

Проблема как платить налоги ООО без расчетного счета встает особенно остро, ведь неуплата чревата крупными штрафами.

Большинство компаний и индивидуальных предпринимателей осуществляют налоговые платежи по безналичному расчёту. Однако такие расчёты можно производить и не имея счёта в банке.

В этом случае нужно действовать следующим образом:

• руководителю предприятия необходимо лично или через своё доверенное лицо, имеющее нотариально заверенную доверенность, обратиться в финансовое учреждение;
• подать заявление с указанием реквизитов ООО и заполнить квитанцию. Это необходимо для проведения идентификации платежей во время проверки;
• после осуществления платежа, директор предприятия или его доверенное лицо должны посетить отделение налоговой службы, на чьё имя осуществлялся перевод, и написать заявление установленной формы о произведении зачёта денежных средств, в счёт уплаты налога.

После получения данного заявления инспектор налоговой службы пишет ответ на имя директора предприятия, осуществившего платёж. Этот документ хранится у плательщика и предъявляется по первому требованию проверяющего.

Какие могут быть последствия при работе ООО без расчётного счёта в банке?

Поскольку работа Общества с ограниченной ответственностью без расчётного счёта не противоречит нормам законодательства, предприятие не может быть привлечено к какой-либо административной ответственности.

Последствия работы ООО без расчетного счета не наступают, если деятельность компании законна. Однако существуют некоторые виды расчётов, которые невозможно произвести, не имея счёта в банке.

Так аренду площадей ООО может оплатить только по безналичному расчёту, или наличными денежными средствами, предварительно сняв их со своего счёта в банке.

Однако сумма наличного расчёта не может превышать 100 тысяч рублей. Такие требования закреплены в указе №3073 Банка России.

Все денежные средства, которые превышают лимит кассы необходимо сдавать в банк. Также необходимо вести строгий учёт движения всех наличных средств. Нарушение этих требований влечёт за собой наказание согласно КоАП РФ.

Места хранения наличных денежных средств на территории компании должны соответствовать определённым требованиям. Для этого должно быть специально оборудованное помещение, в котором устанавливается сейф. В случае проверки, если будут выявлены нарушения, предприятию грозит штраф в размере сорок тысяч рублей.

Что нужно для открытия расчётного счёта ООО?

На сегодняшний день открытие расчётного счёта возможно, как при личном посещении финансово-кредитной компании, так и через интернет. Открыть расчетный счёт для небольшого бизнеса является серьезным шагом к сотрудничеству с партнерами.

Это не только поможет систематизировать расходы и доходы предприятия, но и позволит отсылать декларации в налоговую при помощи дополнительных сервисов.

К примеру, Модульбанк и Тинькофф имеет очень гибкую тарифную сетку для клиентов разных категорий, а Альфа-Банк предлагает скидку 25% при оплате годового обслуживания.

Для клиентов, решивших открыть расчетный счет в Сбербанке, есть возможность получить до 100 тысяч рублей для продвижения своего бизнеса в интернете.

Для бизнеса, который только стартовал, лучшим вариантом может оказаться обслуживание в Точка Банке, потому что они предлагают тариф, в котором не нужно платить плату за обслуживание и открытие счета.

Может ли ООО работать без расчетного счета

Расчетный счет — это специальный банковский счет для предпринимателей. С помощью расчетного счета вы получаете деньги от клиентов, оплачиваете счета подрядчиков, платите зарплату сотрудникам и налоги.

ООО без счета в банке

Федеральный закон об обществах с ограниченной ответственностью говорит, что компания вправе открывать расчетный счет для ООО, но не обязана этого делать. Поэтому компания может работать без счета в банке. Однако без него трудно вести дела:

Может ли ооо работать без расчетного счета

На вопрос «Обязательно ли открывать расчетный счет?» законодательство дает ответ, что открытие расчетного счета является не обязанностью, а правом физического или юридического лица. В частности такой вывод следует из п. 4 ст. 2 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Малое предприятие может открыть один или несколько счетов в рублях или иностранной валюте в тех банках, которые оно выберет.

В гражданском законодательстве нет таких норм, которые обязывали бы малые предприятия (в форме как ИП, так и ООО) открывать расчетные счета. Поэтому с формальной точки зрения расчетный счет можно не открывать.

Однако когда величина денежного оборота у вновь созданного малого предприятия увеличивается, суммы в договорах приближаются к отметке в 100 000 рублей, нужно помнить ст.861 Гражданского кодекса РФ. В ней предусмотрено осуществление расчетов по предпринимательской деятельности в безналичном порядке.

Данную норму конкретизирует Указание ЦБ РФ от 20.06.2007 N 1843-У, по которому расчеты между ИП и ООО (аналогично для ООО и ООО, ИП и ИП) в рамках одного договора могут производиться наличными, если сумма не более 100 000 руб. Выше этого предела – только безналичные расчеты.

Кроме того, организации и индивидуальные предприниматели с 1 января 2012 года должны следовать Положению о порядке ведения кассовых операций (утвержден ЦБ РФ 12.10.2011 г. №373-П), по которому свободные денежные средства сверх лимита (устанавливаемого самой организацией исходя из полученной выручки) должны сдаваться в банк. А потому хранить у себя «залежи» наличности малому предприятию не получится, это чревато серьезными штрафами.

Еще один момент, который нужно помнить при размышлении о том, обязательно ли открывать расчетный счет: Минфин требует уплачивать налоги в безналичной форме.

Поэтому лучше всего не тянуть с открытием расчетного счета, а, выбрав подходящий банк и собрав необходимый пакет документов, заняться этим важным и нужным делом.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Законодательство не запрещает ИП работать без расчетного счета в 2017 году. Только есть ограничения. Например, сумма каждого расчетного счета, который проводит компания, не должна превышать 100 тысяч рублей. Разберемся в остальных ограничениях, которые есть у ИП без расчетного счета.

ИП без расчетного счета в банке вызывают подозрения

ИП — это физическое лицо, которое работает сам на себя. Чтобы стать ИП, физическое лицо должно зарегистрировать себя или компанию в налоговой и фондах.

Расчетный счет — это счет, который банк открывает юридическим лицам. Расчетный счет нужен, чтобы проводить различные банковские операции. Владелец счета ограничен законом 115 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

По инструкции ЦБ № 153-И индивидуальные предприниматели не могу проводить банковские операции компании по личному счету. Если банк поймет, что денежный перевод связан с предпринимательством, то заблокирует операцию.

Затем служба безопасности банка будет выяснять откуда эти средства. По закону 115 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», банк обязан проверить крупные переводы денег физическим лицам. Если перевод совершает компания на расчетный счет ИП, то у банка не будет вопросов. Если предприниматель не будет платить налоги с доходов, то им заинтересуется налоговая.

Если клиенты будут переводить деньги на личный счет предпринимателя, то ФНС будет облагать налогом все поступления на счет. Например, вы получаете компенсацию за оплату детского сада на тот же счет, на который приходят деньги от клиентов. ФНС учтет все средства, как доход от бизнеса и возьмет налог и с компенсации, и с доходов. В этом случае ИП должен иметь расчетный счет.

Какие ИП могут работать без расчетного счета

Можно работать и без расчетного счета. Например:

• заключать сделки до 100 тысяч рублей. А если сделка выше 100 тысяч, а у предпринимателя нет расчетного счета, то придется отказываться от договора. Или, например, предприниматель нашел хороший офис по подходящей ему цене — 15 тысяч рублей в месяц. Арендодатель специально делает цены ниже, потому что заключает договор аренды на год, а все счета проводит только по безналичному расчету. Цена за год равна 180 тысячам, и если у предпринимателя нет расчетного счета, то он не сможет арендовать этот офис;
• переводить оплату партнерам через банк по квитанции. Можно разбить большую сумму на несколько квитанций, что в каждой сумма была не больше 100 тысяч рублей. Идти с этими бланками в банк, отстоять в очереди и ждать, когда операционист проведет платеж. Если использовать этот метод, то придется потратить время на дорогу в банк, на ожидание в очереди и у операциониста.

Получается, что работать без счета неудобно.

Но некоторые предприниматели могут работать без расчетного счета. Это ИП, которые работают с физическими лицами за наличный расчет, например, те, кто:

• занимается мелкой торговлей и закупает товар за наличные;
• стрижет и бреет физических лиц;
• ремонтирует одежду и обувь физическим лицам.

ИП и расчетный счет

Предприниматели, у которых есть расчетный счет могут:

• проводить платежи через личный кабинет в онлайн-банкинге в любое время;
• принимать оплату по картам или платежками;
• расширить круг партнеров;
• не переживать, где хранить наличные.

Ведение счета в банке в среднем стоит 1000 рублей. Цена зависит от тарифа, который выберет предприниматель. Некоторые банки предлагают вести счет бесплатно в течение какого-то времени, например, полгода. Подобрать банк

Отказ банка в открытии расчетного счета ООО

Вы открыли ООО, и впереди последний шаг – оформить расчетный счет. Но внезапно банк отказал в открытии расчетного счета ООО. Давайте разберемся, почему так произошло, и рассмотрим возможные причины отказа.

Причины отказа

По законодательству РФ, расчетный счет может оформить каждый нуждающийся в этом человек (ст. 846 ГК РФ). При этом часть потенциальных клиентов после подачи документов получает отказ от банка. Порой банк аргументирует свое решение, а иногда – оставляет в неведении. Какие причины отказа допускаются законом (115-ФЗ)?

Банк может отказать, если:

1. Отсутствует печать.
2. Юридический адрес не совпадает с указанным в документах.
3. Отсутствует полный комплект документов, или они недостоверны.
4. ООО оформлено с помощью подставных лиц.
5. Банк посчитает вашу компанию «однодневкой», или вы находитесь в «черном списке».
6. Банк сомневается в рациональности вашего решения.
7. Наличие у генерального директора ООО проблем с законом.
8. У компании существует связь с лицами или организациями, внесенными в список экстремистов и террористов.

Причиной отказа в открытии счета ООО станет совокупность, как правило, не менее двух из перечисленных признаков. Хотя иногда банки оправдывают свое решение наличием только одного из них.

Что делать?

Если банк отказал в открытии расчетного счета и не сообщил причину, необходимо ее узнать. Лучше выяснять это лично – идите в отделение банка и требуйте объяснений. Помните, по закону кредитные учреждения обязаны заключать договор с каждым клиентом (ст. 846 ГК РФ). Если банк отказывается объяснить причину, можете обратиться в суд (ст. 445 ГК РФ).

После того как причина озвучена, не стоит сразу же мчаться в другой банк. Возможно, проблема в некорректном наименовании юридического адреса, нехватке документов, формальной ошибке – необходимо просто исправить причину отказа и заново обратиться с заявлением в то же самое банковское учреждение. Если ничего сделать не получилось, то воспользуйтесь услугами другого банка.

Несколько раз проверьте наличие и правильное оформление всех документов и только тогда приступайте к открытию расчетного счета. Поверьте, банк заинтересован в увеличении клиентской базы, поэтому даже в случае вашей ошибки, скорее всего, постарается пойти навстречу и преодолеть возникшие трудности.

Оплатить счет без расчетного счета: как это сделать?

Открывать расчетный счет или действовать без него — решение предпринимателя. Здесь многое зависит от бизнеса и амбиций руководителя. Работа ИП без расчетного счета реальна, если сумма разовых платежей не превышает 100 тысяч рублей. В остальных случаях стоит оформить р/с, чтобы увеличить число клиентов и объем проводимых сделок. Но цель статьи — не наставлять предпринимателей, а дать рекомендации, как оплатить счет без расчетного счета.

Юридическая база

К документам, которые регулируют проведение безналичных расчетов, стоит отнести:

• Положение под номером 222 (01.04.2003), предписывающее порядок осуществления безналичных расчетов физлицами в РФ. Особенность — привязка к расходам, касающимся покрытия персональных (семейных) нужд, а не потребностей ИП.
• ГК РФ (статья 23, пункт 3) — закон, который касается предпринимателей. На его основании к ИП применяются нормы Положения №2-П, касающегося правил проведения безналичных выплат в РФ.

Знание законодательной базы позволяет правильно оплатить счет и не нарушить действующие нормы. При этом в открытии р/с (как упоминалось выше) нет необходимости, ведь платежи проводятся наличными с обязательной передачей налогов через банк.

Как оплатить счет без расчетного счета: варианты

В ГК РФ (статья 862) прописаны все пути осуществления безналичных платежей:

• Платежное поручение.
• Аккредитив.
• Чек.
• Инкассо.
• Квитанция

Но можно ли с их помощью оплатить счет без расчетного счета?

Каждый из вариантов имеет нюансы:

1. Платежное поручение — обязательство кредитной организации перевести конкретную сумму. Для осуществления транзакции банк используется средства с р/с. Следовательно, без его оформления не обойтись.
2. Аккредитив — обязательство банка совершить выплату другой стороне (к примеру, путем акцепта переводного векселя) по поручению клиента. Может ли ИП без расчетного счета использовать этот метод?

По закону такой такая форма деятельности приравнивается коммерческим структурам (юрлицам). При этом аккредитив бывает 2-х типов — покрытый и непокрытый. Чтобы произвести растет по любому из них, клиент оформляет заявление по специальной форме. В документе указывается основная информация (в том числе и по реквизитам в банковском учреждении). Получается, что правильно оплатить счет по аккредитиву без оформления р/с не получится.

1. Инкассо. По закону платежи по инкассо проводятся на основании:

• Требований плательщика.
• Без дополнительного распоряжения.

Оба типа приказов предъявляются получателем через свою кредитную организацию. С учетом действующего порядка оплатить счет без расчетного счета с помощью инкассо не получится.

[3]

1. Чеки. По ГК РФ (статья 877) чек — ценная бумага, в которой прописывается распоряжение выдающей стороны по отношению к банку произвести платеж лицу, предъявившему документ. Но чтобы кредитная организация выдала средства, у клиента, выписывающего чек, должен быть открыт р/с. ИП без расчетного счета произвести выплаты с помощью чека не смогут.
2. Квитанции. Одним из популярных способов обойти законодательство и провести безналичный платеж является применение квитанций. Чтобы оплатить счет, необходимо:

• Заполнить квитанцию.
• В роли плательщика указать ИП.
• Внести наличность в кассу.

Что в итоге?

Получается, что правильно оплатить счет в безличной форме ИП (без оформления р/с) можно только по квитанции. Но здесь имеется ряд минусов:

• Не все компании работают с предпринимателями без р/с.
• При необходимости возврата средств от компаний (к примеру, из-за низкого качества товара) без р/с не обойтись.
• Не все кредитные организации принимают платежи по квитанциям от ИП. Банки предлагают оформить р/с, а уже после перечислять средства.
• За осуществление таких транзакций придется внести комиссию (1-3% от суммы).

Нельзя отметать еще один способ — оплату наличными. Но это возможно в том случае, когда продавец находится в непосредственной близости или имеется время для путешествия в другой город (страну). В остальных ситуациях оплатить счет лучше по безналу. При этом решение — открывать расчетный счет или нет, всегда остается за ИП.

ИП без открытия расчетного счета: можно ли работать + как оплачивать налоги

В статье разберемся, может ли ИП работать без открытия расчетного счета в банке. Узнаем, как в этом случае оплачивать налоги и предусмотрена ли ответственность за использование личного счета в коммерческой деятельности.

Может ли ИП работать без расчетного счета

При ответе на вопрос, обязан ли ИП открывать р/с, можно ответить отрицательно. В 2018 году, как и ранее, можно вести коммерческую деятельность без расчетного счета. Но практика показывает, что в процессе работы ИП без р/с возникает ряд трудностей. Например, будет невозможно проводить крупные расчеты с юр. лицами (на сумму от 100 000 р.).

Перечислять налоги тоже лучше со счета, и неважно, находится ИП на УСН, ЕНВД, патенте или общей форме налогообложения. Так вы не окажетесь под подозрением у контролирующих структур за возможное уклонение от уплаты налогов.

Когда счет обязателен

Открытие р/с ИП обязательно в следующих случаях:

• В процессе взаиморасчетов с юр. лицами.
• Если клиенты расплачиваются пластиковыми картами.
• Для расчетов с госорганами.
• Если сумма операции превышает 100 тыс. р.

Как платить налоги без расчетного счета

Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

Использование личного счета ИП: последствия

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

• При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
• Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
• Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
• При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

• Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
• Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
• Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
• Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
• Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
• Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

Источники

1. 
   Савюк, Л.К. Правоохранительные и судебные органы / Л.К. Савюк. — М.: ЮРИСТЪ, 2013. — 464 c.
2. 
   Толкушкин, А.В. Налогообложение физических лиц при операциях с недвижимостью / А.В. Толкушкин. — М.: ЮРИСТЪ, 2000. — 344 c.
3. 
   Воробьев, А. В. Теория адвокатуры / А.В. Воробьев, А.В. Поляков, Ю.В. Тихонравов. — М.: Грантъ, 2015. — 496 c.
4. Неустойка. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 746 c.
5. Скурихин, А.П. Испанско-русский юридический словарь: моногр. / А.П. Скурихин. — М.: Русский язык — Медиа, 2014. — 552 c.