Предлагается усилить уголовную ответственность за фальсификацию финансовой отчетности некоторых фина

Полная информация на тему: "Предлагается усилить уголовную ответственность за фальсификацию финансовой отчетности некоторых фина" в помощь грамотному гражданину.

Содержание

Усилена уголовная ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовой организации

Нижний порог штрафа за указанное деяние, предусмотренное статьей 172.1 УК РФ, повышен с 300 тысяч до 500 тысяч рублей. Установлена уголовная ответственность за те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, в виде штрафа в размере от 3 миллионов до 5 миллионов рублей либо в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 3 до 5 лет либо лишения свободы на срок от 3 до 7 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

[1]

Кроме того, Федеральным законом:

установлена уголовная ответственность, в т.ч. за внесение в реестр владельцев ценных бумаг либо в систему депозитарного учета заведомо неполных или недостоверных сведений и за то же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, за невнесение в финансовые документы учета и отчетности кредитной организации сведений о размещенных физлицами и ИП денежных средствах, совершенное в крупном размере, и за то же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

распространена обязанность следователя, дознавателя по установлению имущества подозреваемого, обвиняемого и по наложению ареста на данное имущество на случаи, когда возможно применение конфискации имущества в соответствии со статьей 104.1 УК РФ, либо за совершенное преступление предусмотрено наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания (кроме того, если имеются сведения, что указанное имущество находится на территории иностранного государства, следователь и дознаватель обязаны вносить запрос о производстве соответствующих процессуальных действий компетентным органом или должностным лицом иностранного государства в соответствии с международным договором РФ, международным соглашением или на основе принципа взаимности).

Уголовная ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовой организации может быть ужесточена

повысить нижний порог штрафа за указанное деяние, предусмотренное статьей 172.1 УК РФ, с 300 тысяч до 500 тысяч рублей;

установить уголовную ответственность за те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой в виде штрафа в размере от 3 миллионов до 5 миллионов рублей либо в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 3 до 5 лет либо лишением свободы на срок до 7 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;

распространить обязанность следователя, дознавателя по установлению имущества подозреваемого, обвиняемого и по наложению ареста на данное имущество на случаи, когда возможно применение конфискации имущества в соответствии со статьей 104.1 УК РФ, либо за совершенное преступление предусмотрено наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания (кроме того, если имеются сведения, что указанное имущество находится на территории иностранного государства, следователя и дознавателя обяжут вносить запрос о производстве соответствующих процессуальных действий компетентным органом или должностным лицом иностранного государства в соответствии с международным договором РФ, международным соглашением или на основе принципа взаимности).

Что-то пошло не так

Воспользуйтесь поиском, чтобы найти нужный материал

Сделано в Санкт-Петербурге

© 1997 — 2019 PPT.RU
Полное или частичное
копирование материалов запрещено,
при согласованном копировании
ссылка на ресурс обязательна

Ваши персональные данные обрабатываются на сайте в целях
его функционирования в рамках Политики в отношении
обработки персональных данных. Если вы не согласны,
пожалуйста, покиньте сайт.

Ошибка на сайте

Удаление аватара

Вы уверены, что хотите удалить используемое изображение и заменить его аватаром по умолчанию?

Усилена уголовная ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовой организации

Автор: Прокуратура республики · Published 28 декабря 2018 · Updated 17 января 2019

Федеральным закон от 27.12.2018 N 530-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» усилена уголовная ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовой организации

Нижний порог штрафа за указанное деяние, предусмотренное статьей 172.1 УК РФ, повышен с 300 тысяч до 500 тысяч рублей. Установлена уголовная ответственность за те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, в виде штрафа в размере от 3 миллионов до 5 миллионов рублей либо в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 3 до 5 лет либо лишения свободы на срок от 3 до 7 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

Кроме того, Федеральным законом:

установлена уголовная ответственность, в т.ч. за внесение в реестр владельцев ценных бумаг либо в систему депозитарного учета заведомо неполных или недостоверных сведений и за то же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, за невнесение в финансовые документы учета и отчетности кредитной организации сведений о размещенных физлицами и ИП денежных средствах, совершенное в крупном размере, и за то же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

Читайте так же:  Образец согласия собственника на регистрацию ооо

распространена обязанность следователя, дознавателя по установлению имущества подозреваемого, обвиняемого и по наложению ареста на данное имущество на случаи, когда возможно применение конфискации имущества в соответствии со статьей 104.1 УК РФ, либо за совершенное преступление предусмотрено наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания (кроме того, если имеются сведения, что указанное имущество находится на территории иностранного государства, следователь и дознаватель обязаны вносить запрос о производстве соответствующих процессуальных действий компетентным органом или должностным лицом иностранного государства в соответствии с международным договором РФ, международным соглашением или на основе принципа взаимности).

Банкиров посадят группами. Ответственность за фальсификацию отчетности будет ужесточена

Уголовную ответственность для банкиров за недостоверную отчетность усилят. В частности, будет введена ответственность за подобные преступления, совершенные группой лиц. Также к фальсификации приравняют забалансовые вклады и представление фальшивых выписок по ценным бумагам.

Сегодня Правительственная комиссия по законопроектной деятельности одобрила законопроект Минюста об ужесточении уголовной ответственности за фальсификацию документов учета и отчетности финансовых организаций. Поправки вносятся в ст. 172.1 УК РФ и ст. 160.1 УПК РФ.

Ст. 172.1 (фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации) дополняется новыми составами преступлений. Так, к ответственности по этой статье будут привлекать в случае, когда реестродержатели и депозитарии представляют данные о ценных бумагах, которых в наличии нет. Кроме того, за забалансовые вклады также будут привлекать к ответственности по данной статье.

Сейчас за подобное преступление отвечающий за достоверность отчетности может быть оштрафован на 300 тыс.–1 млн руб., привлечен к принудительным работам до пяти лет или же лишен свободы на срок до четырех лет. При этом действующая редакция ст. 172.1 УК РФ не делает различий между совершением преступления одним лицом или группой. Проект же вводит дополнительную ответственность для группы лиц — штраф 3–5 млн руб., лишение свободы на срок до семи лет.

Кроме того, если в результате фальсификации отчетности был нанесен имущественный вред, следователи обязаны выявить имущество подозреваемых и наложить на него арест, чтобы в случае вынесения обвинительного приговора взыскать убытки за счет этого имущества.

Ужесточение ответственности за фальсификацию отчетности банков — давняя идея ЦБ. Еще год назад глава юридического департамента ЦБ Алексей Гузнов ратовал за увеличение срока максимального срока за подобные преступления, чтобы преступление перешло в состав особо тяжких. В законопроекте это предложение реализовано в отношении группы лиц. Усиление ответственности для составителей (фальсификаторов) отчетности идет параллельно с усилением ответственности аудиторов за ее заверение.

Обсуждая проходящую реформу аудита в России, в том числе и усиление ответственности аудитора за достоверность отчетности, глава департамента корпоративных отношений ЦБ Елена Курицина отмечала, что одновременно необходимо привлекать к ответственности и другую сторону — непосредственных составителей отчетности.

Проект, вводящий уголовную ответственность для аудиторов, уже находится в Госдуме. Проект Минюста, ужесточающий уголовную ответственность для составителей недостоверной финансовой отчетности, будет внесен на рассмотрение после рассмотрения правительством.

Курсы, Семинары, Тренинги

Уголовная ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовой организации может быть ужесточена

Находится на обсуждении проект федерального закона «О внесении изменений в статью 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 160.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации»

Кроме этого, предлагается скорректировать и ужесточить порядок наложения ареста на имущество подозреваемого, на случаи, когда возможно применение его конфискации в соответствии со статьей 104.1 УК РФ. Предлагается применение ареста имущества подозреваемого и в случае, если за совершенное преступление предусмотрено наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания.

Вам может быть интересно:

http://www.cpklider.ru/glavnyj-buxgalter/

Хотите первыми узнать о наших новых программах курсов повышения квалификации и семинарах, а также получить скидку 10%?

За сговор в целях фальсификации отчетности финансовых организаций предлагается установить уголовную ответственность

NEstudio / Shutterstock.com

Соответствующий законопроект Правительство РФ внесет в Госдуму в ближайшее время. Документом планируется установить уголовное наказание за фальсификацию документов учета и отчетности финансовых организаций, совершенную группой лиц. За указанное преступление предполагается установить ответственность в виде штрафа в размере от 3 млн руб. до 5 млн руб. или в размере зарплаты или другого дохода осужденного за период от 3 до 5 лет, либо лишения свободы на срок до 7 лет с запретом занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет. Речь идет о совершении преступления группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. В настоящий момент уголовная ответственность за подобное преступление не предусмотрена.

Между тем в настоящее время к уголовной ответственности привлекают, в том числе за внесение заведомо неполных или недостоверных сведений в документы или регистры бухучета, отчетность кредитной организации, страховой организации, профессионального участника рынка ценных бумаг, НПФ, кредитного потребительского кооператива и МФО. За это преступление максимальная санкция определена в виде лишения свободы на срок до 4 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет. (cт. 172.1 Уголовного кодекса).

Узнать, в каких случаях требуется уничтожать документы, можно в «Энциклопедии решений. Налоги и взносы»

интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!

Кроме того, документом 1 предполагается распространить действие ст. 160.1 Уголовно-процессуального кодекса на случаи, когда за совершенное преступление предусмотрена конфискация имущества либо наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания. Речь идет о возможности принятия следователем либо дознавателем обязательных мер по установлению имущества подозреваемого, обвиняемого либо лиц, несущих ответственность за причиненный ими вред, стоимость которого обеспечивает возмещение причиненного имущественного вреда, и по наложению ареста на данное имущество.

Читайте так же:  Списание задолженности по налогам для физлиц и ип

Планируется, что указанные меры, а также меры по наложению ареста на имущество должны быть приняты следователем или дознавателем незамедлительно.

Как поясняет кабмин, принятие законопроекта позволит суду назначать наказание с учетом степени общественной опасности деяния и личности виновного и обеспечит индивидуализацию и дифференциацию уголовной ответственности.

Законопроект об усилении ответственности за фальсификацию отчетности финансовых организаций одобрен Правительством Российской Федерации

12 октября 2017 г. Правительством Российской Федерации одобрен разработанный Минюстом России проект федерального закона «О внесении изменений в статью 1721 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации».

Законопроект разработан во исполнение Национального плана противодействия коррупции на 2016 – 2017 годы и направлен на реализацию рекомендаций Рабочей группы ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок по результатам оценки Российской Федерации.

Законопроектом предлагается изложить в новой редакции статью 1721 «Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации» Уголовного кодекса Российской Федерации, предусмотрев повышенные меры ответственности за совершение указанного деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Также законопроектом распространяется действие данной нормы на случаи, когда фальсификация финансовых документов учета и отчетности совершена в целях сокрытия оснований для отзыва у организации лицензии или назначения в организации временной администрации вне зависимости от того, является ли такое назначение, а равно отзыв лицензии обязательным или осуществляется по усмотрению Банка России.

Кроме того, вносятся изменения в статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, направленные на сокращение сроков наложения ареста на имущество, а также на регламентацию порядка действий следователя, дознавателя в случае нахождения такого имущества на территории иностранного государства.

Законопроект об усилении ответственности за фальсификацию отчетности финансовых организаций одобрен Правительством Российской Федерации

12 октября 2017 г. Правительством Российской Федерации одобрен разработанный Минюстом России проект федерального закона «О внесении изменений в статью 1721 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации ».

Законопроект разработан во исполнение Национального плана противодействия коррупции на 2016 – 2017 годы и направлен на реализацию рекомендаций Рабочей группы ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок по результатам оценки Российской Федерации .

Законопроектом предлагается изложить в новой редакции статью 1721 «Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации» Уголовного кодекса Российской Федерации , предусмотрев повышенные меры ответственности за совершение указанного деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Также законопроектом распространяется действие данной нормы на случаи, когда фальсификация финансовых документов учета и отчетности совершена в целях сокрытия оснований для отзыва у организации лицензии или назначения в организации временной администрации вне зависимости от того, является ли такое назначение, а равно отзыв лицензии обязательным или осуществляется по усмотрению Банка России .

Кроме того, вносятся изменения в статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации , направленные на сокращение сроков наложения ареста на имущество, а также на регламентацию порядка действий следователя, дознавателя в случае нахождения такого имущества на территории иностранного государства.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств.
Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания. Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме.
Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.

РБК daily, 9 сентября 2009 г.

Арбитраж выбивает долги


Число судебных споров между российскими компаниями выросло на 66%. В первом полугодии 2009 года предприниматели судились друг с другом 350 тыс. раз по сравнению с 200 тыс. случаев год назад. При этом число судебных претензий к проверяющим госорганам со стороны компаний выросло всего на 4,3%. Такой вывод сделали юристы компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры» после анализа статистики [. ]

Финмаркет , 2 августа 2014 г.

В России вводится уголовная ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций

  Найти : главное , по изданию , по теме , за период  Получать: на e-mail , на свой сайт
  Рейтинги популярности
Видео (кликните для воспроизведения).

Уголовная ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций вводится в России со 2 августа, теперь банкирам за подделку документов грозит лишение свободы сроком до 4 лет.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств.
Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания. Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме.
Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.

РБК daily, 9 сентября 2009 г.

Арбитраж выбивает долги


Число судебных споров между российскими компаниями выросло на 66%. В первом полугодии 2009 года предприниматели судились друг с другом 350 тыс. раз по сравнению с 200 тыс. случаев год назад. При этом число судебных претензий к проверяющим госорганам со стороны компаний выросло всего на 4,3%. Такой вывод сделали юристы компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры» после анализа статистики [. ]

Финмаркет , 14 декабря 2017 г.

Госдума в 1-м чтении ужесточила наказание для финкомпаний за подделку отчетности

Госдума приняла в 1-м чтении законопроект, ужесточающий уголовную ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций.

Внесенные в Госдуму поправки в Уголовный кодекс увеличивают минимальный штраф за фальсификацию отчетности до 500 тыс. рублей с нынешних 300 тыс. рублей. А наказание в виде принудительных работ теперь будет обязательно сопровождаться лишением права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет (сейчас это опционально). Максимальный срок лишения свободы по этой статье остается прежним — 4 года вместо 6 лет, которые обсуждались весной этого года при подготовке законопроекта.

Поправками вводится ответственность за фальсификацию отчетности организованной группой или группой лиц по предварительному сговору. Максимальный срок тюремного заключения в этом случае составит 7 лет вместо предлагавшихся ранее 10 лет.

Штраф за подделку отчетности в составе группы лиц составит от 3 млн до 5 млн рублей или в размере заработной платы либо иного дохода осужденного за период от 3 до 5 лет. Мера наказания в виде принудительных работ при подделке отчетности в составе организованной группы не предусмотрена.

Документ распространяется на кредитные организации, профучастников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговые организации, микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, страховщиков, страховых брокеров, общества взаимного страхования, НПФ, управляющие компании инвестфондов, паевых инвестфондов, НПФ, специализированные депозитарии, ломбарды, лизинговые компании.
Правительство РФ поручило Минюсту при подготовке законопроекта ко второму чтению дополнительно проработать предложения Банка России о расширении перечня действий, образующих состав предусмотренного законопроектом преступления, а также об усилении наказания за его совершение.

ЦБ предлагал распространить уголовную ответственность за фальсификацию отчетности на случаи, когда реестродержатели и депозитарии предоставляют данные о ценных бумагах, которых в наличии нет, и на случаи так называемых забалансовых вкладов, то есть вкладов, которые некоторые банки собирали с населения без отражения в отчетности.

За фальсификацию отчётности банков предлагают ввести уголовную ответственность

С соответствующим предложением выступило Минэкономразвития РФ. Предлагается ввести уголовную ответственность за фальсификацию отчётности кредитных организаций.

Об этом агентству «ПРАЙМ» сообщил директор Департамента инновационного развития и корпоративного управления Минэкономразвития Иван Осколков. На введении уголовной ответственности для руководителей банков также настаивает Центробанк. В настоящее время Уголовный кодекс РФ не содержит подобных мер. «Нарушение очень серьёзное, ущерб от этого существенный и для широкого круга лиц. Поэтому мы предлагаем к этим нормам снова вернуться», — сказал И. Осколков, напомнив, что соответствующий вопрос уже поднимался, однако не нашёл поддержки в Госдуме.

За внесение должностным лицом в бухгалтерские или иные учётные и отчётные документы заведомо неполных или ложных сведений либо искажение содержания таких документов с целью сокрытия существенной информации о фактическом финансовом состоянии банка, в том числе о сделках, влекущих существенное ухудшение финансового состояния, а также представление таких недостоверных сведений в ЦБ РФ Минэкономразвития предлагает установить следующее наказание:

  • штраф в размере от 300 тыс. до 700 тыс. руб. либо ограничением свободы на срок до трёх лет;
  • лишением свободы на срок до четырёх лет со штрафом в размере до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до 18 месяцев, либо без такового.

При этом к уголовной ответственности могут привлекаться как руководители банка, так и лица, в должностные обязанности которых входит ведение бухгалтерского учёта и отчётности, а также оформление и достоверность учётных документов о сделках, обязательствах и имуществе кредитной организации.

Законопроект об усилении ответственности за фальсификацию отчетности финансовых организаций одобрен Правительством Российской Федерации

12 октября 2017 г. Правительством Российской Федерации одобрен разработанный Минюстом России проект федерального закона «О внесении изменений в статью 1721 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации».

Законопроект разработан во исполнение Национального плана противодействия коррупции на 2016 – 2017 годы и направлен на реализацию рекомендаций Рабочей группы ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок по результатам оценки Российской Федерации.

Законопроектом предлагается изложить в новой редакции статью 1721 «Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации» Уголовного кодекса Российской Федерации, предусмотрев повышенные меры ответственности за совершение указанного деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Также законопроектом распространяется действие данной нормы на случаи, когда фальсификация финансовых документов учета и отчетности совершена в целях сокрытия оснований для отзыва у организации лицензии или назначения в организации временной администрации вне зависимости от того, является ли такое назначение, а равно отзыв лицензии обязательным или осуществляется по усмотрению Банка России.

Кроме того, вносятся изменения в статью 1601 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, направленные на сокращение сроков наложения ареста на имущество, а также на регламентацию порядка действий следователя, дознавателя в случае нахождения такого имущества на территории иностранного государства.

Банкам ужесточат ответственность за фальсификацию финансовых документов

Депутаты Госдумы в первом чтении одобрили законопроект, переводящий преступления финансовых организаций по фальсификации финансовых документов в категорию тяжких дел; также вводится конфискация имущества нарушителей.

Подобные меры приняты из-за массового отзыва лицензий банков Центробанком , в ходе которых выявилась масса нарушений. «Забалансовые» вклады, которые выявил Банк России , встречаются довольно часто. Сумма не проводится по балансу, и на выходе – у гражданина просто нет такого вклада. Этот законопроект предостережет и рядовых сотрудников банков от преступлений», – отметил депутат Анатолий Аксаков . Также депутаты отметили, что совершать подобные преступления в одиночку невозможно.

Подробнее с законопроектом № 286345-7 «О внесении изменений в статью 172-1 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 160-1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации » (в части усиления уголовной ответственности за фальсификацию финансовых документов учета и отчетности финансовых организаций) можно ознакомиться здесь.

Предлагается установить ответственность за фальсификацию документов учета и отчетности финансовых организаций, совершенную группой лиц

В Государственную Думу поступил правительственный законопроект № 286345-7 «О внесении изменений в статью 172 1 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 160 1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации ».

Документ подготовлен в целях реализации рекомендаций по результатам оценки выполнения Конвенции ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок.

В настоящий момент отечественным законодательством не устанавливается ответственность за фальсификацию финансовых документов учета и отчетности финансовых организаций, совершенную группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Такое положение, согласно пояснительной записке, не соответствует правоприменительной практике.

[3]

В этой связи предлагается дополнить статью 172 1 Уголовного кодекса Российской Федерации частью второй, устанавливающей за названное деяние наказание в виде штрафа от трех до пяти миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от трех до пяти лет, либо лишения свободы на срок до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Подобные санкции позволят суду назначать наказание с учетом степени общественной опасности преступления и личности виновного, обеспечивая тем самым индивидуализацию и дифференциацию ответственности.

Кроме того, вносятся изменения в статью 160 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации . Ее действие предлагается распространить на случаи, когда за совершенное преступление предусмотрено применение конфискации имущества, штрафа или других имущественных взысканий.

Документ направлен в Комитет Государственной Думы по государственному строительству и законодательству.

Ответственность за фальсификацию бухгалтерской отчетности ужесточили

Депутаты Госдумы в третьем чтении приняли изменения в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы РФ (законопроект № 286345-7). Поправки касаются нарушений в финансовой сфере и предусматривают ужесточение ответственности за искажение бухгалтерской отчетности финансовых организаций.

Согласно законопроекту, изменения предлагают внести в статьи 172.1 УК РФ и 160.1 УПК РФ.

Нынешнее законодательство предусматривает ответственность в виде лишения свободы сроком до четырех лет с утратой права на занимать определенные посты в финансовой сфере в течение трех лет (ст. 172 УК РФ). Вместе с тем сейчас нет меры ответственности за аналогичные нарушения, совершенные несколькими лицами по предварительному сговору.

Законопроект предусматривает привлечение за такие деяния к ответственности в виде наложения штрафных санкций в размере от 3 до 5 млн. рублей и лишение свободы сроком до семи лет с утратой права занимать определенные посты в финансовой сфере.

Также предлагается скорректировать статью 160.1 УПК РФ в части расширения перечня случаев конфискации имущества (ч. 1 ст. 104.1 УК РФ). Депутаты отмечают, что действия по наложению ареста и конфискации имущества следственным органам следует принимать незамедлительно.

Кроме того, Уголовный кодекс пополнится новой статьей 172.3 «Незанесение в финансовые документы учета и отчетности кредитного учреждения данных о размещенных физическими лицами и индивидуальными предпринимателями денежных средствах». За утаивание денег клиента предлагается установить ответственность в виде лишения свободы сроком до семи лет.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств.
Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания. Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме.
Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.

  Найти : главное , по изданию , по теме , за период  Получать: на e-mail , на свой сайт
  Рейтинги популярности

РБК daily, 9 сентября 2009 г.

Арбитраж выбивает долги
Видео (кликните для воспроизведения).


Число судебных споров между российскими компаниями выросло на 66%. В первом полугодии 2009 года предприниматели судились друг с другом 350 тыс. раз по сравнению с 200 тыс. случаев год назад. При этом число судебных претензий к проверяющим госорганам со стороны компаний выросло всего на 4,3%. Такой вывод сделали юристы компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры» после анализа статистики [. ]

Четыре года под отчет

Как стало известно «Ъ», уголовная ответственность за фальсификацию отчетности, над введением которой для руководителей банков чиновники бьются несколько лет, может быть распространена на топ-менеджеров и бухгалтеров всех финансовых компаний. Участники рынка предупреждают, что иногда будет трудно отличить фальсификацию от ошибки.

Норму о лишении свободы руководителей финансовых организаций за фальсификацию отчетности предлагается ввести в поправки к Уголовному кодексу (УК), который должен быть дополнен ст. 172.1 «Составление и представление недостоверных учетных и отчетных документов финансовой организацией». Этот законопроект, с которым удалось ознакомиться «Ъ», разрабатывается Минэкономики при участии Минфина, Минтруда, ФСФР, ПФР, АСВ и ЦБ в дополнение к проекту закона о гарантировании средств пенсионных накоплений. За внесение заведомо неполных или ложных сведений в отчетность, сокрытие информации, а также представление недостоверных сведений в ЦБ, их публикацию и раскрытие предлагается наказывать штрафами в 300-700 тыс. руб., ограничением свободы до трех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом.

Уголовную ответственность за фальсификацию отчетности планируется распространить на всех участников финансового рынка — банки, страховые организации, НПФ, профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющие компании инвестфонда, паевого инвестиционного фонда и НПФ, клиринговые организации, товарные и валютные биржи, а также кредитные потребительские кооперативы.

Наказание предусматривается для руководителей и лиц, ответственных за ведение бухгалтерского отчета и подготовку отчетностей в этих финансовых организациях. «Поправки к УК обусловлены тем, что есть недобросовестные организации, которые сознательно подделывают отчетность,— пояснил «Ъ» замдиректора департамента корпоративного развития Минэкономики Ростислав Кокорев.— Факт фальсификации часто обнаруживался в тех организациях, которые привлекали средства граждан, а затем становились банкротами. При ужесточении наказания есть шанс спасти деньги клиентов».

Наиболее полную картину ущерба, который может причинить фальсифицированная отчетность, ранее представлял ЦБ по банковскому рынку. Так, зампред, директор юридического департамента Банка России Сергей Голубев говорил, что за 2010-2012 годы 86% банков, лишившихся лицензий, фальсифицировали отчетность. Соответственно и уголовную ответственность за недостоверную отчетность на российском рынке начинали вводить с банковского сектора. В ноябре 2012 года «Ъ» писал о том, что профильные министерства и ведомства (Минфин, Минэкономики, ЦБ, АСВ и МВД) после нескольких лет работы согласовали поправки к Уголовному кодексу, предусматривающие лишение свободы для руководителей банков и лиц, ответственных за подделку финансовой отчетности (см. «Ъ» от 27 ноября 2012 года). Однако с тех пор статус этих поправок так и не изменился. Источники на банковском рынке указывают, что при обсуждении поправок правоохранительные органы выражали недоумение — почему уголовная ответственность предполагается исключительно для банков: по мнению МВД, ее нужно распространить на все публичные компании с большим числом кредиторов.

Представители компаний, на которых потенциально распространится действие новой статьи УК, признают, что фальсификация отчетности является проблемой и вне банковского сектора. «Есть компании, которые накачивают собственные средства пустышками, чтобы формально соответствовать требованиям регулятора»,— говорит президент Национальной лиги управляющих Дмитрий Александров. «Настрой авторов законопроекта можно понять, поскольку вред от введения в заблуждение регуляторов и клиентов очевиден»,— отмечает исполнительный директор НПФ «КИТ Финанс» Антон Шпилев.

Впрочем, с правоприменительной практикой новой нормы могут возникнуть серьезные проблемы, считают эксперты. У управляющих могут возникнуть проблемы с оценкой активов — если буквально вчера бумага стала дефолтной и непонятно, как ее оценить, указывает господин Александров. По его словам, изменить ситуацию с отчетностями одним законопроектом невозможно, есть масса неточностей, в том числе, в законе об оценочной деятельности. «Если искажение информации и введение клиентов и инвесторов в заблуждение является умышленным, то наказание должно быть максимально строгим — вплоть до тех мер, которые предлагают разработчики законопроекта,— говорит гендиректор компании «Сбербанк Страхование» Максим Чернин.— Но нужно отличать фальсификацию от ошибки». «Необходимо четко оговорить, что именно является искажением информации и в каких случаях оно совершалось специально»,— соглашается Дмитрий Александров.

  Найти : главное , по изданию , по теме , за период  Получать: на e-mail , на свой сайт
  Рейтинги популярности

Источники


  1. Адвокатская деятельность и адвокатура в России. Часть 2. Особенная часть, специализация / ред. И.Л. Трунов. — М.: Эксмо, 2016. — 864 c.

  2. Борисов, А. Н. Комментарий к Федеральному закону «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» / А.Н. Борисов. — М.: Юстицинформ, 2009. — 272 c.

  3. Кондрашков, Н.Н. Тунеядство: против закона и совести; М.: Юридическая литература, 2012. — 160 c.
  4. Профессиональная этика и служебный этикет. Учебник; Юнити-Дана, Закон и право — М., 2014. — 560 c.
  5. Александр, Чашин Пособие по написанию курсовых и дипломных работ по теории государства и права / Чашин Александр. — М.: Дело и сервис (ДиС), 2008. — 932 c.
Предлагается усилить уголовную ответственность за фальсификацию финансовой отчетности некоторых фина
Оценка 5 проголосовавших: 1